Una Sentencia de la Audiencia Nacional, conocida recientemente, avala la legalidad de un requerimiento realizado en el año 2008 por la Agencia Tributaria a instancias de la Oficina contra el Fraude y como consecuencia de ello, unos conocidos grandes almacenes deberán entregar la lista de los titulares de su tarjeta de compra que realizaron pagos por importe superior a 30.000 euros anuales. Esta Sentencia, supone rechazar el recurso presentado por la empresa de los grandes almacenes y centros comerciales que considera que la información requerida no tiene trascendencia tributaria.
La Sentencia que comentamos es importante por cuanto la Agencia Tributaria tendrá a partir de ahora la vía expedita para solicitar a otras empresas comerciales y a las entidades bancarias información sobre saldo y movimientos tanto de cuentas como de tarjetas sin necesidad de individualizar los requerimientos.
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